Épargner pour les études de votre enfant peut sembler difficile, surtout face à la hausse constante des frais de scolarité. Heureusement, le gouvernement canadien propose un excellent outil pour aider les familles à économiser efficacement : le Régime enregistré d’épargne-études (REEE). Cet article vous explique tout ce que vous devez savoir pour commencer à épargner dès aujourd’hui.
Qu’est-ce qu’un REEE?
Le REEE est un compte d’épargne spécialement conçu pour financer les études postsecondaires d’un enfant. Son avantage majeur réside dans sa croissance à l’abri de l’impôt ainsi que l’accès à différentes subventions gouvernementales, notamment la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE).
Comment fonctionne un REEE?
Lorsque vous ouvrez un REEE, vous pouvez cotiser jusqu’à concurrence d’un plafond cumulatif de 50 000 $ par enfant. Les cotisations fructifient à l’abri de l’impôt dans le compte. De plus, le gouvernement fédéral verse une subvention équivalente à 20 % de vos cotisations annuelles grâce à la SCEE, pouvant atteindre jusqu’à 500 $ par année (ou 1 000 $ si vous avez des droits accumulés des années précédentes). La limite cumulative pour cette subvention est fixée à 7 200 $ par enfant.
L’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE)
Pour les résidents du Québec, un avantage supplémentaire existe : l’Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE). Grâce à l’IQEE, le gouvernement du Québec verse une subvention équivalant à 10 % de vos cotisations annuelles au REEE, jusqu’à concurrence de 250 $ par année par enfant. Les familles à revenu faible ou moyen peuvent bénéficier d’une somme supplémentaire, bonifiant ainsi l’aide totale disponible au niveau provincial. L’IQEE présente un plafond cumulatif total de 3 600 $ par enfant.
Types de REEE
Il existe trois principaux types de REEE :
- REEE individuel : Un seul bénéficiaire, qui n’a pas besoin d’avoir un lien familial avec le cotisant.
- REEE familial : Plusieurs bénéficiaires qui doivent être apparentés par le sang ou par adoption.
- REEE collectif : Placement collectif avec d’autres cotisants, généralement soumis à des règles plus strictes et des frais plus élevés.
La plupart des familles choisissent les REEE individuels ou familiaux en raison de leur flexibilité.
Avantages du REEE
- Croissance à l’abri de l’impôt : Vos cotisations et les subventions accumulées croissent sans impôt jusqu’au retrait.
- Subventions gouvernementales : Profitez de la SCEE, du Bon d’études canadien (pour les familles à faible revenu) et d’incitatifs provinciaux tels que l’IQEE.
- Utilisation flexible : Les fonds peuvent servir aux frais de scolarité, aux livres, au logement, ainsi qu’à d’autres frais liés aux études.
Que se passe-t-il si votre enfant ne poursuit pas d’études postsecondaires?
Si votre enfant décide de ne pas poursuivre d’études postsecondaires, vous avez plusieurs options :
- Transférer les fonds du REEE à un autre enfant.
- Retirer les cotisations sans pénalité fiscale (les subventions devront cependant être remboursées).
- Transférer les fonds dans votre REER si certaines conditions sont respectées.
Comment ouvrir un REEE?
Ouvrir un REEE est simple. La plupart des banques, caisses populaires, conseillers financiers et sociétés de placement offrent des comptes REEE. Vous aurez besoin du numéro d’assurance sociale (NAS) de votre enfant pour l’inscription.
Conclusion
Le REEE est l’un des outils financiers les plus avantageux pour préparer le financement des études de votre enfant. Plus vous commencez tôt, plus votre épargne pourra croître à l’abri de l’impôt, maximisant ainsi vos économies.
