Choisir entre un Compte d’Épargne Libre d’Impôt (CELI) et un Régime Enregistré d’Épargne-Retraite (REER) est l’un des dilemmes financiers les plus fréquents pour les Canadiens. Chaque compte offre des avantages spécifiques selon vos objectifs, votre revenu et votre situation financière. Analysons les différences clés pour déterminer l’option la mieux adaptée à vos besoins.
Comprendre les bases
CELI (Compte d’Épargne Libre d’Impôt)
- Cotisations : Effectuées avec des dollars après impôts.
- Croissance : Les revenus de placement sont entièrement libres d’impôt.
- Retraits : Peuvent être faits à tout moment sans pénalité ni impôt.
- Droits de cotisation : S’accumulent chaque année dès l’âge de 18 ans, même si vous n’avez jamais cotisé.
- Avantage retraite : Peut constituer un excellent compte de retraite, puisque tous les gains (plus-values, intérêts et dividendes) restent libres d’impôt, même au moment du retrait.
REER (Régime Enregistré d’Épargne-Retraite)
- Cotisations : Déductibles de votre revenu imposable, réduisant immédiatement votre facture fiscale.
- Croissance : Les investissements croissent à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait.
- Retraits : Imposables comme revenu, généralement à la retraite lorsque votre revenu (et donc votre taux d’imposition) pourrait être plus bas.
- Droits de cotisation : Calculés selon 18 % de votre revenu gagné l’année précédente, avec des limites annuelles fixées par l’ARC.
Quand choisir un CELI ?
Le CELI peut être votre meilleur choix si :
- Vous êtes actuellement dans une tranche d’imposition inférieure et prévoyez gagner davantage à l’avenir.
- Vous recherchez une certaine flexibilité, avec la possibilité d’accéder à votre argent en tout temps.
- Vous épargnez pour des objectifs à court ou moyen terme comme les voyages ou la constitution d’un fonds d’urgence. (Note : Si votre objectif est l’achat d’une première maison, vous pourriez aussi envisager le Compte d’Épargne Libre d’Impôt pour l’Achat d’une Première Propriété (CELIAPP), que nous couvrirons en détail dans un prochain article.)
Quand choisir un REER ?
Le REER pourrait être plus avantageux si :
- Vous êtes actuellement dans une tranche d’imposition élevée et prévoyez un revenu moindre à la retraite.
- Votre objectif principal est d’épargner pour la retraite à long terme.
- Vous souhaitez bénéficier immédiatement d’une réduction fiscale grâce aux déductions annuelles, possiblement menant à des remboursements d’impôts.
Combiner CELI et REER
Pour de nombreux Canadiens, la meilleure stratégie est souvent d’utiliser les deux comptes :
- Maximisez les cotisations à votre REER afin de réduire votre revenu imposable actuel et réinvestissez vos remboursements d’impôts.
- Utilisez le CELI pour des objectifs plus accessibles ou comme complément à votre épargne retraite, permettant des retraits non imposables pour compléter les retraits imposables du REER à la retraite.
Conseils pratiques pour faire votre choix
- Évaluez votre tranche d’imposition actuelle : Un revenu élevé favorise généralement le REER, alors qu’un revenu plus faible penche plutôt vers le CELI.
- Déterminez vos objectifs : Les objectifs à court terme (voyage, fonds d’urgence) conviennent mieux au CELI, tandis que les objectifs de retraite à long terme sont mieux alignés avec le REER.
- Anticipez l’évolution de votre revenu : Considérez votre revenu prévu à la retraite par rapport à votre revenu actuel pour orienter votre choix.
Réflexions finales
Le choix entre CELI et REER ne se limite pas nécessairement à l’un ou l’autre. Souvent, une approche équilibrée combinant les deux comptes procure des avantages financiers optimaux. Par exemple, vous pourriez investir dans un REER pour profiter immédiatement des déductions fiscales pour votre retraite, tout en utilisant un CELI pour constituer un fonds d’urgence et compléter votre revenu de retraite grâce à des retraits libres d’impôt. Réévaluez régulièrement vos objectifs personnels, votre revenu et vos projets de retraite afin de maintenir votre stratégie d’épargne alignée avec vos ambitions financières.
